일본 직장인 세금 비율은 얼마나 될까?

일본에서 직업을 구할 때 가장 중요한 부분은 역시 연봉입니다. 충분히 보상을 받지 못한다면 아무리 일본이 좋아도 먼 타지에서 일할 마음이 생기지 않을테니까요. 하지만 단순히 연봉 총액만을 고려하면 일본에 가서 후회하는 일이 생길 수도 있습니다. 

한국과 일본은 세금을 내는 비율이 다르기 때문에 대충 한국의 세금 비율과 비슷하게 생각하고 가서 월급을 받는다면 깜짝 놀랄지도 모릅니다. 만약 일본에서 일을 시작하거나 이직을 고려한다면 반드시 실수령액을 확인하세요. 

일본 직장인이 내는 세금은 어떤 게 있어?

급여명세서를 보면 통장을 스쳐지나가지 조차 못하고 원천징수되는 세금을 확인할 수 있습니다. 

소득세

주민세

소득세는 소득 금액에 따라서 다릅니다.  5%~ 45%까지 소득 금액의 구간에 따라 세율이 정해집니다(이외에도 부양 가족 등 다양한 요인에 의해서 결정됩니다). 주민세 역시 소득 금액의 구간 등의 조건에 따라서 차이가 납니다. 

과세 대상 소득 금액	세율	공제액
1,000 ~1,949,000엔	5％	0엔
1,950,000~ 3,299,000엔	10％	97,500엔
3,300,000~ 6,949,000엔	20％	427,500엔
6,950,000~ 8,999,000엔	23％	636,000엔
9,000,000~ 17,999,000엔	33％	1,536,000엔
18,000,000~ 39,999,000엔	40％	2,796,000엔
40,000,000엔 이상	45％	4,796,000엔

여기에 언젠가 환급해 준다는 명목 하에 걷어가는 후생연금, 건강보험, 사회보험료 등이 포함됩니다. 한국도 그렇지만 연금이나 건강보험 등은 구조상 인구가 줄어들면 보장을 받을 가능성이 줄어들기 때문에 일종의 세금으로 생각하는 것이 현명합니다. 

그래서 대략 어느정도가 세금으로 나가는 거야? 

개인의 상황에 따라서(부양가족 유무, 연봉 금액 등) 다르지만 연봉이 아주 높지 않다면 대략 20%정도가 세금이라고 생각하면 됩니다. 아래는 『부자가 되게 해주는 황금 날개를 줍는 방법 - 지적 인생설계 입문(お金持ちになれる黄金の羽根の拾い方　知的人生設計入門)』이라는 책에서 나오는 예시입니다(조금 낡은 데이터이기 때문에 대략의 비율만 참고해 주세요). 

예시1)

연봉 600만엔(월급 350만엔 + 보너스 5개월 분)

전업주부와 아이 2명 부양

연봉	6000000엔
금여소득공제	1740000엔
사회보험료	607050엔
과세소득	1502950엔
납세액 합계	187511엔
소득세	120236엔
주민세	67275엔
사회보험료총액	1217950엔
실질세부담	1405461엔
실질연봉	6610900엔
실젤세부담율	21.26%

예2)

연봉 380만엔

연봉	3800000엔
금여소득공제	1300000엔
사회보험료	381860엔
과세소득	-31860엔
납세액 합계	3400엔
소득세	0엔
주민세	3400엔
사회보험료총액	766140엔
실질세부담	769540엔
실질연봉	4184280엔
실젤세부담율	18.39%

예시1번 정도면 부양공제 등이 많이 적용되기 때문에 매우 유리한 경우임에도 20%정도의 세금이 원천징수 되고 있습니다. 연봉 금액이 높으면 높을 수록 소득세도 높아지기 때문에 정말 능력이 있는 사람들은 일본에서 일을 할 메리트가 적습니다. 

일본에서는 연봉이 380만엔 이하이면 세금 부담이 0엔이 된다고 흔히 말을 하고 있지만 소득세가 0엔이 될 뿐이고 다른 세금(주민세, 사회보험료 등)이 여전히 원천징수 되고 있기 때문에 세금 부담이 크게 줄지는 않습니다.